Proyecciones financieras

En el plan de negocios debes incluir el acápite de proyecciones financieras, el cual establece todos los aspectos financieros y contables de tu empresa.

Siempre debes asegurarte de plasmar proyecciones positivas, aunque tu empresa esté en los estadios iniciales.

Las proyecciones financieras son una herramienta clave para la predicción de las ganancias y gastos potenciales en el futuro del emprendimiento. Son de vital importancia también a la hora de solicitar préstamos o inversiones, ya que detallan el monto exacto necesario para alcanzar tus objetivos y para ti como empresario conocer la cantidad exacta de efectivo que requieres.

Objetivos de las proyecciones financieras

Las proyecciones financieras tienen principalmente 3 objetivos o propósitos:

• Las proyecciones financieras también funcionan como una guía o marco para determinar el posible crecimiento de tu negocio y crear un presupuesto sensato acorde.

• Una de los elementos primordiales que buscan los inversores cuando piensan invertir en un negocio es la solidez financiera y su potencial rentabilidad. No podrás obtener inversiones si no muestras en tus proyecciones los gastos, los ingresos y las pautas de desarrollo.

• Dependiendo que tipo de préstamo o inversión vas a escoger, ya sea de un banco o un inversor privado, estos requerirán diferentes tipos de información financiera. Si vas a utilizar un banco, debes saber que estos son usualmente más precavidos con sus préstamos, si los comparas con inversores ángeles u otras instituciones financieras.

• Los bancos requerirán de mucha más seguridad a la hora de prestarte el dinero, tus resúmenes bancarios para tener una idea de la ganancia de tu empresa, los documentos legales de tu negocio y proyecciones financieras detalladas, con alcance a largo plazo de hasta 5 años o más. Todo esto para comprender tu negocio globalmente y conocer la dirección a la que se dirige, lo que les permite realizar un análisis de riesgo bastante predictivo.

Aspectos de las proyecciones financieras

Ya que hemos conocido las principales razones para la inclusión de las proyecciones financieras dentro de nuestro plan de negocios, veamos entonces los aspectos o pasos principales para la realización de esta.

No importa la longevidad de tu empresa, ya sea de reciente comienzo o lleve más de 10 años funcionando, debes realizar una proyección financiera de esta.

La diferencia principal sería que en el caso del negocio ya establecido puedes tomar los datos del pasado de esta como base para tus nuevas proyecciones. Y en el caso de un nuevo negocio, debes basar estas proyecciones en tu experiencia personal en el segmento de mercado y la exploración previa en el mismo sector.

Proyección de ventas

Para comenzar tu previsión financiera entonces, comenzarás por la proyección de ventas. Con este fin tendrás en cuenta la comparación de la producción con las ganancias.

En el caso de un negocio establecidopodriamos observar las proyecciones pasadas. Utilizariamos estos datos para analizar los movimientos del mercado en las diferentes temporadas y su repercusión sobre el estado financiero de la empresa. Otro de los elementos a tener en cuenta es el estado actual de nuestra industria y de la economia, además de agentes externos que pueden afectarnos, como la pandemia de Covid-19.

En el caso de ser una nueva empresaen sus comienzos, usaremos los mismos aspectos, excepto los datos financieros históricos del negocio ya que no tenemos. Aun así, debemos tener una previsión de las ventas, para lo que usaremos como herramientas el estudio de mercado, o apoyándonos en empresarios de más experiencia en nuestro segmento de mercado que quieran ayudarnos. Es vital contar con las proyecciones de ventas en tu plan de negocios.

Proyección de gastos

El próximo paso a plasmar en tu proyección financiera sería una proyección de gastos. Realizar una predicción de los gastos es, en la mayoría de las ocasiones, más sencillo que la proyección de ventas, ya que es más simple pronosticar lo que piensas gastar que las acciones y hábitos de los consumidores, las pautas de comercio y el estado general de la economia.

Negocio establecido: En el caso de contar con un negocio establecido, es mucho más fácil predecir los gastos que va a tener, como el arrendamiento, servicios varios, pago a los empleados, ya que tiene información histórica sobre esto. Tener esta información previa de la propia empresa, te permitirá también la confección de un presupuesto de emergencia, para situaciones excepcionales que se te hayan presentado anteriormente. Estas emergencias pueden ser de cualquier tipo, desde perder proveedores hasta que tengas un derrumbe en las oficinas del negocio.

Negocio nuevo: Para las empresas que están comenzandola situación es un poco diferente, ya que no tenemos idea de lo que puede suceder, ya que no poseemos datos históricos. Es por esta razón que debes invertir más tiempo en la investigación de mercado o apoyarte también en empresarios más veteranos que te puedan compartir su experiencia.

Desde el inicio debes estar claro del costo de cosas como el lugar en que te vas a asentar, el internet y el costo de los locales de reuniones en que re reunirás con clientes potenciales. Todo esto conlleva un costo, y es tu responsabilidad investigarlos.

Muchos nuevos emprendedores se abruman al inicio por los potenciales gastos desconocidos. Constantemente se preguntan ¿Y si hay un aumento de los precios este año?, ¿Y si los clientes comienzan a dejar de usar mis productos o servicios?, ¿Y si mis proveedores aumentan los precios? Podrias estar horas o días preguntándote “¿Y si…?” sin llegar nunca al final, por lo que te aconsejo que realices una proyección de gastos los más detallada posible y agregues además a esta un aumento de un 15% al presupuesto de gastos. Con este método siempre tendrás una red de seguridad para estos gastos imprevistos.

Una buena proyección de gastos, con buenos márgenes de seguridad es uno de los aspectos que tienen en cuenta los bancos o instituciones financieras cuando valoran tu empresa para un préstamo. De esta forma les muestras que estás listo para cualquier contratiempo y que serás capaz de vencer los potenciales reveses financieros.

Proyección de balance

En la sección siguiente debes confeccionar una proyección de balance. El balance nos ayuda a conocer con más profundidad el contexto financiero del negocio utilizando como valores los activos, pasivos, ventas de capital y el capital neto de la empresa en un lapso de tiempo especifico.

Puedes auxiliarte de contadores para realizar esta parte, en caso de que no tengas grandes conocimientos sobre contabilidad y finanzas.

Pensarás entonces que no tiene sentido hacer una proyección de balance para una empresa nueva ya que no posee todos estos elementos aún. En este caso te aconsejo que hagas uno utilizando los datos sobre tu industria. Busca en internet toda la información que puedas sobre el segmento de mercado escogido, teniendo como guía las proyecciones de ventas.

Trata de ampliar tu red de contactos a empresarios en tu mismo sector con años de experiencia y que ya hayan hecho proyecciones para sus propios negocios para que te apoyen en la tuya.

Será un buen entrenamiento para ti como emprendedor, hacer al menos una pequeña proyección de los primeros 6 meses de tu empresa donde calcules los activos, pasivos y el monto de dinero que vas a invertir. Especialmente si planeas conseguir fondos rápidamente al inicio.

Proyección del estado de resultados

A continuación, realizariamos la proyección del estado de resultados, el cual nos permite una observación de las ganancias netas de la empresa, restando el costo de los servicios o productos vendidos, los impuestos y gastos disimiles.

Igualmente que en las proyecciones anteriores, es mucho más simple realizarla para un negocio ya establecido. Es más complejo de hacer en el negocio de reciente comienzo, pero puedes planear las diferentes fases de tu empresa como una probable cuenta de resultados que utilizarias como muestra para los inversores e instituciones financieras. Esto les demuestra que has hecho las indagaciones necesarias, confeccionando una estimación precisa de tus ingresos en diferentes lapsos de tiempo (1,3 o 5 años).

Todo esto suena muy complejo y trabajoso, y si no tienes idea de cómo empezar no te recomiendo que siquiera comiences. En internet existen empresas que se dedican a realizar este tipo de proyecciones en cada segmento del mercado. Auxiliate de ellas para que te faciliten los datos sobre las ventas de productos o servicios en los diferentes nichos de mercado y los niveles de progresión realistas y proyectados para la industria.

Incluye todos esos datos en tus proyecciones o escoge los más específicos para tu sector ya que puede haber muchas diferencias dentro del mismo segmento de mercado.

Ejemplos: Un ejemplo de lo detallado anteriormente puede ser este fragmento de un articulo escrito sobre el coaching de vida como industria, el cuál fue publicado por la cadena CNBC en el 2021.En el articulo se menciona que el coaching de vida forma parte de la industria del coaching profesional, la cual ha amasado en ese año al menos 5 billones de dólares globalmente. Hay varios tipos de coaching dentro de este gran grupo, como el coaching de liderazgo ejecutivo o el coaching de nutrición. Se estima que existen actualmente en el mundo hasta 71 mil coaches profesionales, y anualmente cada vez más profesionales se suman.

En otro articulo basado en el Reporte Final Global de Estudios de Coaching se refiere al crecimiento que ha tenido la industria de coaching profesional globalmente. Entre los años 2015 y 2019 hubo un aumento de un 33% en la cantidad de nuevos coaches profesionales. También habla sobre los salarios proyectados anualmente para un coach de vida promedio. Se menciona que un entrenador de vida usualmente puede ganar una media de 31 dólares por hora.

Proyección de flujo de efectivo

El último paso para la confección de tus proyecciones financieras es realizar una proyección de flujo de efectivo. Este es también un peldaño vital para la proyecc

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